Калькулятор зарплаты

Когда работодатель предлагает зарплату, он почти всегда называет сумму «грязными» — то есть оклад до удержания налога на доходы физических лиц. Это и есть gross-зарплата. Именно она фигурирует в трудовом договоре, штатном расписании и справках 2-НДФЛ. Сумма, которую сотрудник реально видит на банковской карте, называется net-зарплатой, или зарплатой «на руки», — это оклад за вычетом НДФЛ.

Разница между gross и net — это удержанный НДФЛ. Для большинства работников со стандартной ставкой 13% всё выглядит просто: с оклада 100 000 ₽ удерживается 13 000 ₽, на руки остаётся 87 000 ₽. Но с 2025 года шкала стала прогрессивной, поэтому для высоких доходов эффективная ставка выше, а расчёт сложнее.

Почему важно различать эти суммы

Путаница между gross и net приводит к неприятным сюрпризам при трудоустройстве. Соискатель слышит «оклад 200 000 ₽», рассчитывает на эту сумму, а получает заметно меньше. Калькулятор зарплаты позволяет заранее перевести оклад в сумму на руки и наоборот — например, чтобы понять, какой оклад нужно запросить, чтобы получать желаемую сумму «чистыми».

С 1 января 2025 года в России действует пятиступенчатая прогрессивная шкала НДФЛ, введённая Федеральным законом № 176-ФЗ. Ставка зависит не от размера каждой выплаты, а от совокупного годового дохода. Повышенная ставка применяется только к той части дохода, которая превышает соответствующий порог, — как в большинстве стран с прогрессивным налогообложением.

Например, при годовом окладе 3 000 000 ₽ первые 2,4 млн ₽ облагаются по ставке 13% (312 000 ₽), а оставшиеся 600 000 ₽ — по ставке 15% (90 000 ₽). Итого НДФЛ составит 402 000 ₽, а эффективная ставка — около 13,4%, а не «плоские» 15%. Именно так работает прогрессия: повышенный процент не «съедает» весь доход.

Налоговый статус определяется не гражданством, а фактическим временем пребывания в России. Резидентом считается человек, который находился в стране не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Для резидентов действует прогрессивная шкала 13–22%, для нерезидентов — плоская ставка 30% с большинства доходов от источников в РФ.

Есть исключения: для высококвалифицированных специалистов, работников на патенте, участников госпрограммы переселения и ряда других категорий даже при отсутствии резидентства применяются пониженные ставки. В калькуляторе для нерезидентов используется базовая ставка 30% — она покрывает самый распространённый случай.

Статус проверяется на каждую дату выплаты и окончательно определяется по итогам года. Поэтому при переезде в Россию или из неё в течение года налог может быть пересчитан: это стоит учитывать при планировании крупных выплат.

НДФЛ удерживается из зарплаты работника, а вот страховые взносы платит сверху сам работодатель — они не уменьшают сумму на руки, но существенно увеличивают затраты компании на сотрудника. С 2023 года взносы объединены в единый тариф и перечисляются в Социальный фонд России единым платежом.

До достижения предельной базы (в 2026 году — 2 979 000 ₽ дохода нарастающим итогом) совокупный тариф составляет 30%, а сверху — 15,1%. Таким образом, при окладе 100 000 ₽ в месяц работодатель дополнительно платит около 30 000 ₽ взносов, и полная стоимость сотрудника достигает примерно 130 000 ₽ ещё до вычета НДФЛ.

Малый и средний бизнес

Для субъектов МСП действует льгота: с части зарплаты сверх 1,5 федерального МРОТ взносы начисляются по пониженному тарифу 15% (в пределах порога — 30%). Калькулятор зарплаты использует стандартный тариф, но понимание структуры взносов поможет оценить реальную налоговую нагрузку бизнеса.

Калькулятор переводит оклад в сумму на руки и обратно с учётом прогрессивной шкалы НДФЛ. Результат пересчитывается мгновенно, а расчёт выполняется прямо в браузере — данные никуда не отправляются.

• Сумма — введите известную сумму: оклад или зарплату на руки.
• Направление расчёта — выберите, что вы вводите: оклад (gross), чтобы узнать сумму на руки, либо сумму на руки (net), чтобы вычислить требуемый оклад.
• Период — месяц или год. Для прогрессивной шкалы важен годовой доход, поэтому при вводе месячной суммы калькулятор автоматически приводит её к годовой.
• Налоговый статус — резидент (прогрессивная шкала 13–22%) или нерезидент (плоские 30%).
• Страховые взносы работодателя — включите переключатель, чтобы увидеть взносы и полную стоимость сотрудника для компании.

В блоке результатов отображается главная цифра (сумма на руки или требуемый оклад), детализация с суммой НДФЛ и эффективной ставкой, а при включённых взносах — расходы работодателя. Результат носит справочный характер: фактические удержания могут отличаться из-за налоговых вычетов, районных коэффициентов и других надбавок.

Калькулятор показывает «чистый» перевод оклада в сумму на руки без учёта налоговых вычетов. На практике НДФЛ можно уменьшить с помощью стандартных вычетов на детей, социальных вычетов (лечение, обучение, спорт), имущественного вычета при покупке жилья и инвестиционных вычетов по ИИС.

• Стандартный вычет на первого и второго ребёнка снижает налогооблагаемую базу.
• Социальные вычеты возвращают часть НДФЛ за оплату лечения и обучения.
• Имущественный вычет позволяет вернуть НДФЛ с суммы до 2 млн ₽ при покупке жилья.

Также калькулятор не учитывает районные коэффициенты и северные надбавки, премии и иные выплаты, которые могут менять и оклад, и налоговую базу. Для детального расчёта НДФЛ с учётом вычетов используйте специализированный калькулятор НДФЛ, а этот инструмент удобен для быстрой оценки и переговоров о зарплате.